Formularz PIT-37 – wszystko, co powinieneś o nim wiedzieć

Nadejście każdego kolejnego roku często kojarzy się z nowymi postanowieniami. Dla wielu osób oznacza jednak niechybne rozpoczęcie okresu rozliczeń podatkowych. Jednym z najczęściej składanych fiskusowi dokumentów przez Polaków od lat pozostaje formularz PIT-37. W dzisiejszym artykule przeanalizujemy go krok po kroku, abyś wiedział, jak należy poprawić go wypełnić, gdy zajdzie taka potrzeba.

Spis treści:

1. Co to jest PIT-37?
2. Kto powinien wypełnić formularz?
3. Jak wypełnić PIT-37?
4. Gdzie złożyć uzupełniony dokument?  
5. Kiedy należy złożyć PIT-37?
6. Podsumowanie

Co to jest PIT-37?

To dokument, który służy do rozliczenia podatku dochodowego przez osoby fizyczne zatrudnione w Polsce. Jest to jeden z najczęściej używanych formularzy, szczególnie przez ludzi wykonujących swoje obowiązki zawodowe na podstawie umowy o pracę. PIT-37 jest stosowany również przez każdego, kto uzyskuje określone dochody na podstawie tzw. kart podatkowych, czyli PIT-11 i PIT-40.

Kto powinien wypełnić formularz?

Formularz PIT-37 powinny wypełnić osoby, które osiągnęły dochody opodatkowane według skali podatkowej, czyli przede wszystkim zatrudnione na umowę o pracę, o dzieło czy umowę zlecenie. Dotyczy to także posiadaczy własnej działalności gospodarczej, którzy mogą mieć obowiązek wypełnienia dodatkowych załączników – w zależności od rodzaju ich działalności.

Osoby, które uzyskały dochody z różnych źródeł lub korzystają z niejednolitych ulg podatkowych, również mogą zostać zobowiązane do wypełnienia interesującego nas w tym miejscu formularza. Należy przy tym pamiętać, że dokument ten dotyczy głównie dochodów opodatkowanych według skali podatkowej. Jeśli więc ktoś zarobił środki opodatkowane na podstawie ryczałtu lub innej formy opodatkowania, może mieć inną deklarację do wypełnienia.

Jak wypełnić PIT-37?

Formularz zeznania podatkowego można pobrać ze strony internetowej Ministerstwa Finansów lub otrzymać w urzędzie skarbowym. Dostępny jest również w wersji papierowej i elektronicznej. W pierwszej jego części należy wpisać swoje dane osobowe, takie jak: imię, nazwisko, PESEL, adres zamieszkania oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP). Warto sprawdzić te dane, aby upewnić się, że są one poprawne, ponieważ jeśli okażą się błędne, mogą poskutkować problemami przy składaniu sprawozdania finansowego.

Następnie należy wpisać wszystkie uzyskane dochody z poszczególnych źródeł, takie jak wynagrodzenie z pracy, dochody z umowy o dzieło, zlecenia, renty, emerytury itp. Warto pamiętać, że PIT-37 dotyczy dochodów opodatkowanych według skali podatkowej, więc należy uwzględnić wszystkie przychody podlegające opodatkowaniu. Nie zapomnij także o finansach, które zostały opodatkowane zryczałtowaną daniną lub na innej zasadzie niż skala podatkowa.

W tej sekcji formularza należy uwzględnić wszelkie ulgi i odliczenia, do których jesteś uprawniony. Mogą to być np. ulgi na dzieci, prorodzinna, odliczenie od dochodu na cele mieszkaniowe itp. Upewnij się, że wypełniasz odpowiednie rubryki dotyczące ulg i odliczeń zgodnie z przepisami podatkowymi. Na podstawie wprowadzonych danych formularz automatycznie obliczy należny podatek. Radzimy dokładnie zweryfikować poprawność obliczeń, aby uniknąć ewentualnych błędów lub niedopłat.

Gdzie złożyć uzupełniony dokument?

Po wypełnieniu wszystkich danych i obliczeniu należnego podatku trzeba podpisać formularz i złożyć go w urzędzie skarbowym lub przesłać drogą elektroniczną za pośrednictwem systemu e-Deklaracje. W przypadku wysyłki drogą elektroniczną konieczne jest posiadanie Profilu Zaufanego. Dzięki niemu formularz może też zostać automatycznie rozliczony, jednak takie rozwiązanie nie zawsze jest tym, które warto zastosować. Uwzględnia ono bowiem wyłącznie przychody, które zostały zaksięgowane na koncie bankowym. A te, jak wiadomo, nie zawsze są jedynymi, które osiągają poszczególne osoby.

Kiedy należy złożyć PIT-37?

Termin składania formularza PIT-37 zależy od sposobu, w jaki osoba rozlicza swoje dochody. Z reguły osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę mają czas do 30 kwietnia danego roku, aby dostarczyć deklarację fiskusowi. Można jednak skontaktować się z Urzędem Skarbowym i przedstawić prośbę o przedłużenie wspomnianego terminu. Trzeba jednak przy tym podać istotny powód, przez wzgląd na który US mógłby się na to zgodzić, np. leczenie szpitalne.  

Podsumowanie

Boisz się samodzielnie wypełnić swój PIT-37? Biuro Rachunkowe Anna Szkudlarek chętnie Ci w tym pomoże! Każdego roku wspomagamy swoich Klientów w rozliczeniach z Urzędem Skarbowym, dlatego jesteśmy pewni, że Ty także nie pożałujesz współpracy z nami. Nie czekaj i przekonaj się o wysokiej jakości usług, które świadczymy!